もしも、妻と子ども２人を残して夫が亡くなったら「税金ゼロで相続できる」のはいくらまで？知らないとトラブルや税金問題にも発展！【お金のプロが教える相続の基礎】

2026.07.24 MONEY

「相続なんて、まだ先の話」と思っていませんか？いざというときのために何を知っておけばいいのか分からず、つい後回しにしてしまう人も多いものです。

FP・金融コンサルタントとして30年間活躍してきた川口幸子氏は、相続は早い段階から基本を知っておくことが大切だと語ります。

本記事では川口氏の著書から、相続で押さえておきたい基礎知識と、将来に備えるための大切なポイントを紹介します。

※本記事は書籍『ＦＰ歴３０年の母が２０代の娘に伝えたい人生が変わるお金の話』（川口幸子：著/日本実業出版社）から一部抜粋・編集したものです

相続で知っておきたい大切なポイント

親の相続は、20代ではまだまだ先のことと思うかもしれませんが、相続について知っておくことはお金の知識として、とても大事です。

相続財産には、不動産以外にも現金や預金、株や投資信託、生命保険、そして借金なども含まれます。これらの財産や負債を正しく把握しないと、後々のトラブルや税金問題につながることがあります。

相続には「基礎控除」という非課税枠がある

相続税の基礎控除というのは、法定相続人の人数によって一定額までは相続税がかからない仕組みです。基礎控除額は、「3000万円＋（600万円×法定相続人の数）」です。

法定相続人とは、民法で定められた財産を相続できる人で、配偶者や子どもなどです。これを超える金額の財産がある場合、相続税の申告が必要になります。

【相続税の基礎控除額の計算式】

相続税の基礎控除額＝3,000万円＋（600万円×法定相続人の数）
※2025年10月時点

例）夫が死亡した場合
法定相続人：妻、子ども2人　計3人
3,000万円＋（600万円×3）＝4,800万円
→4,800万円までは非課税

【相続税の計算方法（法定相続人は上記の妻と子2人の例）】

▲クリックして拡大

たとえば法定相続人が3人なら4800万円までは非課税で、この額を超えた金額に対して相続税がかかります。

相続税の計算は少し特殊

相続税額の計算は、法定相続人の数で変わります。

まず、課税対象の遺産総額から基礎控除額を差し引きます。これを超える遺産額の場合、その遺産を各相続人が法定相続分の通りに取得したものと仮定して、各法定相続人ごとの取得金額を計算します。

その取得金額に速算表をあてはめて各相続人の相続税額を計算します。そして、各相続人の相続税額を合計したものが相続税の総額になります。

この相続税の総額を実際に相続した割合によって分けた金額が、各相続人の実際の納税額になるのです。

まず遺産の全体像を把握する

相続を考える時は、まず「遺産の全体像」をつかむことが重要です。親の不動産、預金通帳、株式、保険証券、借入金の契約書などを確認しましょう。隠れた借金や思わぬ財産があるケースもあるため、しっかり調べることが大切です。

次に「遺言書」の有無を確認しましょう。親が遺言を書いていれば、その内容に従って遺産を分けることになります。遺言がない場合は、遺族間で分割協議をして決めます。ただし、法律で決められた「法定相続分」を大きく下回る相続人から遺留分を請求されることもあります。

借金があった場合は、相続放棄もできるため、慎重な判断が必要です。

早めの準備と話し合いが大切

相続は「感情の問題」でもあります。財産を巡る争いは家族の絆を壊しかねません。だからこそ、親が元気なうちに「財産の内容」や「相続の希望」を話し合いましょう。

専門家のアドバイスも活用し、早めに準備を進めることで、親亡き後も家族が穏やかに過ごせる環境をつくることができます。相続は決して怖いことではなく、将来を考える大切な一歩です。

20代、30代の皆さんも積極的に学び、家族で話す機会をつくってくださいね。相続は知っているだけで、余計な税金を払わずにすんだり、トラブルを回避できたりします。備える人ほど有利になるのです。

ここまでの記事では、相続の基礎知識についてご紹介しました。つづく関連記事では、「生前贈与の上手な活用法」についてお届けします。
つづき＞＞1100万円を「非課税」でもらうには？生前贈与で賢く「節税」！株や生命保険でも、損せず資産が移せる!?【お金のプロが解説】

著者：川口幸子（かわぐちゆきこ）
金融コンサルタント、ファイナンシャルプランナー、宅地建物取引士、国際認定コーチ、マネーセミナー講師。家庭の事情から幼少期に祖父母の元で暮らし、米国や英ロンドン、日本の行き来を経験。資産家ユダヤ人や欧米人富裕層との出会いから”欧米式のお金の教育”を受けて育ち、8歳で長期積立分散投資をスタート、13歳で約400万円を貯める。銀行勤務を経てFP・金融コンサルタントの道へ。金融教育や講演にも力を入れ、現在約4500名の顧客を抱えている。著書に、『ユダヤ富裕層が13歳までに学ぶお金のルール』（秀和システム）、『定年５年前に読むお金の本』（PHP研究所）等がある。

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